Firma w Dubaju pomoże Ci w rejestracji Twojej działalności gospodarczej do VAT oraz w uzyskaniu indywidualnego lub korporacyjnego certyfikatu rezydencji podatkowej od Federalnej Agencji Podatkowej (FTA).
W Zjednoczonych Emiratach Arabskich (ZEA) system podatkowy jest unikalny w porównaniu do wielu innych krajów. Jedną z kluczowych atrakcji prowadzenia działalności gospodarczej w Zjednoczonych Emiratach Arabskich jest korzystne środowisko podatkowe, charakteryzujące się brakiem podatku dochodowego od osób fizycznych dla rezydentów oraz podatku dochodowego od osób prawnych dla większości firm. Ten system bez podatków jest znaczącym magnesem dla przedsiębiorców i inwestorów, sprzyjającym rozwojowi biznesu i międzynarodowym inwestycjom.
Odkryj potencjał swojej firmy w dynamicznym krajobrazie Zjednoczonych Emiratów Arabskich dzięki naszemu kompleksowemu zestawowi usług. Od poruszania się po zawiłościach zakupu w wyznaczonych strefach wolnocłowych po zapewnienie zgodności z przepisami VAT, zapewniamy fachowe wsparcie na każdym kroku. Nasz zespół specjalizuje się w opodatkowaniu przedsiębiorstw, oferując dostosowane rozwiązania, które optymalizują Twoje strategie finansowe i maksymalizują rentowność. Czy jesteś startupem wkraczającym na rynek ZEA, czy ugruntowanym przedsiębiorstwem dążącym do rozwoju, zaufaj nam, aby uprościć Twoją drogę do sukcesu.
Podatek od wartości dodanej (VAT) w Zjednoczonych Emiratach Arabskich (ZEA) stwarza zarówno wyzwania, jak i możliwości dla firm działających w kraju. Od momentu wprowadzenia w 2018 roku, firmy dostosowały się do przepisów dotyczących VAT, w tym rejestracji, składania deklaracji i zarządzania przepływem gotówki.
VAT ma zastosowanie do większości towarów i usług sprzedawanych do konsumpcji w ZEA, wpływając na przedsiębiorstwa w różnych sektorach, takich jak handel detaliczny, hotelarstwo, nieruchomości i usługi profesjonalne. Od małych przedsiębiorstw po międzynarodowe korporacje, przestrzeganie przepisów VAT jest niezbędne dla wszystkich firm prowadzących działalność podlegającą opodatkowaniu, niezależnie od ich wielkości czy branży. Skuteczne poruszanie się po wymaganiach dotyczących VAT jest kluczowe dla utrzymania stabilności finansowej i konkurencyjności na rynku ZEA.
W Zjednoczonych Emiratach Arabskich (ZEA) opodatkowanie korporacyjne opiera się na unikalnym modelu, który wyróżnia je spośród wielu innych jurysdykcji. Jednym z najbardziej atrakcyjnych aspektów prowadzenia działalności gospodarczej w Zjednoczonych Emiratach Arabskich jest korzystne środowisko podatkowe dla firm, charakteryzujące się brakiem podatku dochodowego od osób prawnych dla większości przedsiębiorstw.
Jednakże, należy zauważyć, że przedsiębiorstwa działające poza wyznaczonymi strefami wolnocłowymi podlegają stawce podatku dochodowego w wysokości 9%, co pozostaje zauważalnie niską wartością w porównaniu do standardów globalnych. Ta niska stawka podatku dochodowego od osób prawnych, w połączeniu z brakiem podatku dochodowego od osób fizycznych dla rezydentów, sprawia, że ZEA są atrakcyjnym miejscem dla firm, które chcą zminimalizować swoje obciążenia podatkowe i maksymalizować zyski.
Firmy rezydentne to te, które są zarejestrowane w ZEA z co najmniej jednym lokalnym dyrektorem. Firma jest zarządzana z Emiratów. Zarejestrowana siedziba firmy rezydenckiej znajduje się w kraju jej założenia. Rezydenci ZEA lub osoby niebędące rezydentami mogą posiadać firmę rezydencką.
Firmy nieresidentne nazywane są również firmami offshore. Zarejestrowana siedziba firmy nieresidenta nie znajduje się w kraju rejestracji. Własność i zarządzanie są powierzone osobom niebędącym rezydentami. Firma nierezydentna nie ma prawa prowadzić żadnych transakcji biznesowych w ZEA. Te firmy korzystają z różnych zwolnień podatkowych, takich jak podatek dochodowy od osób prawnych itp.
Wiodące podmioty gospodarcze w ZEA są następujące.
Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (LLC)
Oddział i Biuro Przedstawicielskie
Spółka Akcyjna (Prywatna/Publiczna)
Zagraniczny inwestor ma prawo posiadać do 49% akcji firmy, gdy firma jest zarejestrowana na lądzie ZEA. Natomiast, jeśli firma jest zarejestrowana w którejkolwiek z jurysdykcji strefy wolnocłowej, inwestorzy zagraniczni mają prawo do posiadania 100% akcji.
Zasady opodatkowania dotyczące firm rezydentnych w Dubaju są proste i przejrzyste.
Podatek akcyzowy w ZEA został wprowadzony 1 października 2017 roku. Podatek został nałożony na określone produkty, takie jak napoje energetyczne, napoje gazowane i wyroby tytoniowe. Na napoje gazowane nałożono stawkę podatkową w wysokości 50%. Na napoje energetyczne i wyroby tytoniowe nałożona jest stawka podatku w wysokości 100%. Podatek akcyzowy jest nakładany zarówno na produkty wytwarzane lokalnie, jak i na importowane.
Rezydenckie firmy w Dubaju są zwolnione z opodatkowanego dochodu. Jednakże istnieje wyjątek. Wyjątki dotyczą 3 kategorii zakładów biznesowych i są wymienione poniżej.
Oddziały banków zagranicznych – Stawka podatkowa w wysokości 20% (stała) jest stosowana.
Firmy zajmujące się produkcją – Stawka podatkowa wynosi 50-55%
Badanie ropy naftowej i gazu - Stawka podatkowa wynosi 50-55%
Rok finansowy – styczeń-grudzień jest uważany za rok finansowy. Pierwszy rok działalności firmy po jej założeniu nie jest brany pod uwagę.
Dywidendy – Dywidendy spółki są zwolnione z opodatkowania.
Podatek od nieruchomości
Kiedy mowa o przeniesieniu nieruchomości lub aktywów na nowego właściciela, pobierana jest opłata transferowa. Opłata za przeniesienie jest ustalana na podstawie jurysdykcji, w której dokonuje się przeniesienia.
Podatek na ubezpieczenie społeczne
Pracownicy ekspaci są zwolnieni z podatku na ubezpieczenie społeczne w ZEA. Jeśli chodzi o pracownika będącego obywatelem ZEA, obowiązuje stawka podatkowa w wysokości 17,5% obliczana na podstawie całkowitego wynagrodzenia pracownika.
W ZEA podatek od wartości dodanej (VAT) został wprowadzony 1 stycznia 2018 roku. Większość towarów i dóbr podlega VAT, a stawka VAT w ZEA wynosi 5%. Jednakże, na podstawie pewnych warunków, niektóre towary i usługi są zwolnione z VAT, a są to usługi finansowe, dostawy budynków mieszkalnych, dostawy wsparcia pasażerskiego oraz niezabudowane grunty.
Zakłady biznesowe lub firmy rezydentne z rocznym przychodem przekraczającym 375 000 Dh muszą obowiązkowo zarejestrować się do VAT. Rejestracja VAT jest opcjonalna dla firm, których roczny obrót wynosi od 375 000 Dh do 175 000 Dh. Jednakże, te zasady nie mają zastosowania do firm nierezydentnych.
Brak przestrzegania zasad i przepisów dotyczących rejestracji VAT może prowadzić do komplikacji prawnych, takich jak grzywny i kary. Może to nawet przynieść firmie czarną plamę.Oprócz świadczenia usług rejestracji VAT, konsultanci podatkowi Kiltons są biegli w świadczeniu różnych innych usług związanych z podatkiem od wartości dodanej w Dubaju i w całych Zjednoczonych Emiratach Arabskich.
Obecnie w ZEA nie pobiera się podatków od czynności cywilnoprawnych.
Stawka, ubezpieczenie i koszty transportu importu to czynniki brane pod uwagę przy ustalaniu ceł. Unia Celna GCC została utworzona w 2003 roku, a ZEA jest jej członkiem. Unia Celna została utworzona w celu poprawy stosunków handlowych między państwami GCC. Cła nie mają zastosowania, gdy państwo GCC prowadzi handel z innym państwem GCC.
Obecnie podatek dochodowy od osób fizycznych nie ma zastosowania w przypadku ZEA. Dlatego podatki od wynagrodzeń nie są pobierane od pracowników.
Podatki są stosowane do usług hotelowych i rozrywkowych oferowanych w wielu Emiratach. Jednakże, pobór i administracja podatków nie muszą być takie same we wszystkich Emiratach. Turyści i osoby rezerwujące pokoje hotelowe w Dubaju są obciążani opłatą w wysokości Dirhama Turystycznego. Kwota jest naliczana na podstawie pokoju/nocy i może wynosić od 7 Dhs do 20 Dhs. Podatek nałożony w Abu Zabi wynosi około 10 Dhs.
Kiltons oferuje cenne i aktualne porady oraz wsparcie w zakresie księgowości i podatków dla szanownych klientów, niezależnie od wielkości organizacji. W Kiltons jesteśmy zobowiązani do świadczenia najbardziej niezawodnych usług podatkowych naszym klientom. Nasz zespół doradców podatkowych składa się z specjalistów biegłych w zasadach opodatkowania w ZEA i może prowadzić Cię na każdym etapie Twojego biznesu. Aby uzyskać najnowsze informacje podatkowe dotyczące Emiratów, zachęcamy do kontaktu z doradcami podatkowymi Kiltons.
Fast forward your business setup. Fill out the form below and you will get a call back within 30 minutes.